收入			支出
项    目	行次	决算数	项    目	行次	决算数
栏    次		1	栏    次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1546.44	一、一般公共服务支出	14	1546.44
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	15
三、上级补助收入	3		三、国防支出	16
四、事业收入	4		四、公共安全支出	17
五、经营收入	5		五、教育支出	18
六、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	19
七、其他收入	7		七、……	20
	8			21
本年收入合计	9	1546.44	本年支出合计	22	1546.44
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11		年末结转和结余	24
	12			25
总计	13	1546.44	总计	26	1546.44

项    目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		1546.44	1546.44
2050203	初中教育	1546.44	1546.44
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

项    目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		1546.44	1546.44
2050203	初中教育	1546.44	1546.44

收入			支出
项    目	行次	金额	项    目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏    次		1	栏    次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1546.44	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19	1546.44
	6		六、科学技术支出	20
	7		七、…	21
	8			22
本年收入合计	9	1546.44	本年支出合计	23	1546.44
年初财政拨款结转和结余	10		年末财政拨款结转和结余	24
一、一般公共预算财政拨款	11			25
二、政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
总计	14	1546.44	总计	28	1546.44

项    目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		1546.44	1546.44
2050203	初中教育	1546.44	1546.44
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务 接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务 接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

项    目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
	合计	0	0	0	0	0	0

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

   2019年财政拨款总收入 1546.44万元，其中经费拨款1546.44万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款 0 万元。收入比上年增加146.43元，提高10.46%。原因：2019年财政拨款收入增加，人员经费开支也增大。
二、收入决算情况说明
    2019年财政拨款总收入 1546.44 万元，其中经费拨款1546.44万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款 0 万元。收入比上年增加146.43元，提高10.46%。原因：2019年财政拨款收入增加。
三、支出决算情况说明
    2019年财政拨款总支出1546.44万元，支出比上年增加146.43万元，提高10.44%。其中工资福利支出966.12万元，占基本支出的62.47%，主要包括人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出；商品和服务支出91.25万元，占基本支出5.9%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；对个人和家庭补助支出万5.53元，占基本支出的0.36%，主要包括部分退休人员养老金、离休费、生活补贴、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；资本性支出483.53万元，占基本支出的31.27%，2019年财政拨款收入增加，人员经费开支也增大。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年一般公共预算财政拨款1546.44万元，包括基本支出1546.44万元，项目支出0万元
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支1546.44万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加146.43万元，增长（减少）10.46%，主要是因为2019年财政拨款收入增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1546.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出574.78万元，占37%；教育（类）支出971.66万元，占63%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1453.37万元，支出决算数为1546.44万元，其中：

1、一般公共服务（类）（款）（项）基本支出。

年初预算为1453.37万元，支出决算为1546.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因新建教学楼资本性支出483.53万元。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年财政拨款总支出1546.44万元，支出比上年增加146.43万元，提高10.44%。其中工资福利支出966.12万元，占基本支出的62.47%，主要包括人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出；商品和服务支出91.25万元，占基本支出5.9%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；对个人和家庭补助支出万5.53元，占基本支出的0.36%，主要包括部分退休人员养老金、离休费、生活补贴、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；资本性支出483.53万元，占基本支出的31.27%，2019年财政拨款收入增加，人员经费开支也增大。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其原因是学校厉行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支。  

     九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告：2019年我县认真贯彻上级有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，提高预算绩效管理质量，提升财政资金使用效益，取得了较好的成效。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2019 年度机关运行经费支出574.78万元，比年初预算数增加388.22万元，增长208%。主要原因是：2019年新建了教学楼。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.73万元，用于开展教师业务培训，人数369人，内容为校本培训等。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆。

 2019年部门决算人大批复时间2020年8月5日，财政批复时间2020年8月14日。

第四部分 名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三、“三公”经费

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关运行经费

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、网络租赁费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

田家学校2019年度部门整体支出绩效自评报告

为确实做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《新田县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》（新财绩字[2018]46号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

（一）机构、人员构成

我单位性质为事业单位，按照规定执行《事业单位会计制度》。经机构编制管理部门核定，其中：事业编制人员95人。 2019年末实有人数115人；学校占地平28115方米，建筑面积 13587平方米。截至2019年12月31日实有在职教职工115人，退休人员 68人。有初中教学班级13个，学生584人，小学教学班19个，学生920人.

 （二）单位主要职责

      本单位主要职能是实施基础教育教学工作，促进基础教育发展，开展小学学历教育。

（三）整体支出情况

我单位2019年总支出为1546.44万元，其中基本支出1546.44万元，其中：工资福利支出966.12万元、商品和服务支出91.25万元、对个人和家庭的补助5.53万元、资本性支出483.53万元。

 （四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，我校制订了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。

2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）2019年度预算基本情况

2019年财政拨款总支出1546.44万元，支出比上年增加146.43万元，提高10.44%。其中工资福利支出966.12万元，占基本支出的62.47%，主要包括人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出；商品和服务支出91.25万元，占基本支出5.9%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；对个人和家庭补助支出万5.53元，占基本支出的0.36%，主要包括部分退休人员养老金、离休费、生活补贴、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；资本性支出483.53万元，占基本支出的31.27%，2019年财政拨款收入增加，人员经费开支也增大。

（二）2019年度收支决算情况

1. 2019年度收入决算情况

2019年财政拨款总收入 1546.44 万元，其中经费拨款1546.44万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款  0 万元。收入比上年增加146.43元，提高10.46%。原因：2019年财政拨款收入增加。

 2．2019年度支出决算情况

2019年财政拨款总支出1546.44万元，支出比上年增加146.43万元，提高10.44%。其中工资福利支出966.12万元，占基本支出的62.47%，主要包括人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出；商品和服务支出91.25万元，占基本支出5.9%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；对个人和家庭补助支出万5.53元，占基本支出的0.36%，主要包括部分退休人员养老金、离休费、生活补贴、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；资本性支出483.53万元，占基本支出的31.27%，2019年财政拨款收入增加，人员经费开支也增大。

（三）基本支出使用管理情况

 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2019年度本单位人员经费971.66万元占基本支出比例62.83%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他缴费比例调整。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

（四）“三公”经费使用管理情况

1．“三公”经费支出情况

2018年三公经费支出 1.75万元，比上年减少 1.75万元，减少 100%。其中：因公出国（境）支出 0 万元，比上年减少 0 万元，减少0  %。公务用车购置及运行维护费支出 0 万元（其中公务用车购置费支出0万元，比上年减少 0 万元，减少 0 %；公车运行维护费支出0 万元，比上年减少 0 万元，减少 0 %），公务接待费支出  0万元，比上年减少 0万元，减少0%。“三公”经费支出比预算减少1.75万元，比2018年度决算减少1.75万元，原因是厉行节约，减少招待。2019年我校参加出国(境)团组0个，累计0人次。公务接待0批次，0人次。2019年本单位购置公务用车0台，年末公用车辆保有量0台。

三、县本级其他财政性资金实施情况

我单位无县级其他财政性资金支出。

四、资产管理情况

我们修定了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

2019年底资产年末计962.11万元，其中固定资产278.12万元。

五、部门整体支出绩效情况

2019年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

1. 预算配置控制较好。在职人员控制率逐年下降；“三公”经费较上年有大幅下降，下降金额为0万元，下降100%。

2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况 。

3. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

（1） “三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有小幅下降，“三公”经费控制率为100%。

（2）政府采购执行率达到100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。

（3）管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了《财务管理规定》《资产管理规定》《公务接待管理规定》《内部审计制度》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

（4）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（5）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开。

六、 存在的问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位人员较多导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足。

七、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。