2026年新田县政府预算公开

目 录

第一部分 预算报告

第二部分 预算草案

1、一般公共预算收入预算表

2、一般公共预算支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算基本支出预算表

5、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表

6、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表

7、政府性基金收入预算表

8、政府性基金支出预算表

9、政府性基金本级支出预算表

10、政府性基金转移支付预算分项目表

11、政府性基金转移支付预算分地区表

12、国有资本经营收入预算表

13、国有资本经营支出预算表

14、本级国有资本经营预算支出表

15、国有资本经营预算转移支付表

16、社会保险基金收入预算表

17、社会保险基金支出预算表

18、地方政府一般债务限额和余额情况表

19、地方政府专项债务限额和余额情况表

20、“三公”经费支出预算表

第三部分 相关说明

第一部分 预算报告

关于新田县2025年预算执行情况与

2026年预算草案的报告

——2026年1月14日在新田县十八届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长  刘力

各位代表：

受县人民政府委托，现提出2025年全县预算执行情况与2026年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，面对复杂严峻的国内外经济环境，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚决落实中央、省、市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，树牢过紧日子思想，全面深化零基预算改革，加力提效落实积极财政政策，财政运行总体平稳、量质齐升，预算执行情况良好，为全县经济社会高质量发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算执行情况

2025年地方一般预算收入完成73216万元，完成年初预算的100.21%，比上年完成数增长2.19%，地方一般预算收入中税收占比48%。

全年一般公共预算收入总计398450万元，其中：地方一般预算收入73216万元，上级补助收入230917万元，债券转贷收入53497万元（含新增债券18500万元，再融资债券34997万元），上年结转收入6181万元，从国有资本经营预算调入34500万元，调入预算稳定调节基金139万元。全年一般公共预算支出总计398450万元，其中：当年支出349135万元，债务还本支出38900万元，上解支出4653万元，结转下年支出5762万元，收支相抵，财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年政府性基金收入197252万元，其中：国有土地使用权出让收入40129万元，专项债券对应项目专项收入26440万元，城市基础设施配套费及污水处理费收入3590万元，从国有资本经营预算调入20500万元，上级专项补助收入25110万元，债券转贷收入74700万元，上年结转收入6783万元。

2025年全县政府性基金支出197252万元，重点用于城乡基础设施、农村污水管网建设、债务还本付息、大中型水库移民后期扶持、社会福利事业等方面。

（三）社会保险基金预算执行情况

2025年全县社会保险基金收入58547万元，其中：保险费收入31204万元，财政补贴收入26662万元，其他收入31万元，转移收入504万元，利息收入146万元。社会保险基金支出44168万元。收支相抵，本年结余14379万元，滚存结余58062万元。

分险种来看：机关事业单位基本养老保险基金收入28880万元，支出27747万元，滚存结余6713万元；城乡居民基本养老保险基金收入29667万元，支出16421万元，滚存结余51349万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2025年，全年国有资本经营预算收入55007万元，国有资本经营预算支出55007万元，主要用于扶持重点产业发展方面。

（五）转移支付资金情况和政府性债务情况

2025年，中央和省对我县转移支付230917万元，同比增长3.43%。其中：返还性收入4363万元，一般性转移支付资金203563万元，专项转移支付资金22991万元。下达新增政府债务资金93200万元，其中：一般债务资金18500万元，专项债务资金74700万元。全县政府性债务余额696607万元，其中：一般债务余额339887万元，专项债务余额356720万元，控制在省定限额以内，风险总体可控。

二、主要工作措施及预算执行成效

（一）大力组织收入，拓宽来源夯基础，实现财政收入量质齐升

坚持以组织收入为中心任务，通过压实责任、强化征管、优化结构，确保财政收入在复杂经济形势下保持平稳健康增长。一是组织收入稳中有序。全面落实减税降费政策，健全税费协同共治机制，加强重点税源监测和非税收入规范化管理，努力做到依法征收、应收尽收。全年完成地方一般公共预算收入73216万元，同比增长2.19%，增幅预计排全市第三。非税收入收缴电子化和“云缴费”系统全面推行，征管效能显著提高。二是深耕财源提质有绩。落实产业扶持政策，设立5100万元产业发展基金支持“一主一特”产业。创新财银企合作模式，安排风险补偿保证金950万元，有效撬动“潇湘财银贷”“农担贷”等金融产品，累计发放贷款37690万元，有效缓解企业融资难问题。建立骨干税源梯度培育机制，对新增规上工业企业等给予奖励，累计成功培育纳税200万元以上骨干企业33家，其中500万元以上11家，财源基础得到持续巩固。三是上争资金发力有为。抢抓稳经济大盘增量政策机遇，紧扣上级资金投向，出台《新田县2025年争资上项实施方案》，明确争资目标和办法，充分调动各部门争资主动性，全力争取各类上级资金。2025年全县各部门累计争取上级补助资金383371万元，同比增加41682万元，增长12.20%。其中:均衡性转移支付收入较上年增加10485万元，同比增长16%，新增一般债券资金较上年增加12900万元，同比增长230%，专项债券资金较上年增加5500万元，同比增长8%，有效弥补本级财力缺口，为重大项目建设和民生事业发展提供坚实支撑。四是盘活三资增效有方。按照“全领域、全口径、全覆盖”原则，制定实施存量资产盘活计划，通过“用售租融”等多种方式，全年实现盘活收入53244万元，有效激活存量资产价值，为财政增收与可持续发展注入新动能。推进“永州智慧国资”等系统应用，完成全县1021宗房屋、504宗土地的清查，推进国有资产管理信息化平台应用，资源配置效率和使用效益明显提升。

（二）全力保障民生，加大投入兜底线，促进社会事业普惠发展

始终坚持以人民为中心的发展思想，大力压减一般性支出，集中财力保障和改善民生。2025年，全县民生支出占一般公共预算支出的比重达87%，人民群众获得感、幸福感、安全感不断增强。一是社会保障网织密扎牢。全年投入社会保障类专项资金35213万元，稳步提高基础养老、城乡低保和城乡特困人员保障标准。企业职工、城乡居民、机关事业养老保险待遇月人均分别提高61.83元、25元、83.23元。首次为80-89周岁高龄老人发放津补贴154.2万元，惠及8000余人。安排资金754万元资助困难群众参加基本医疗保险。发放每孩每年3600元的育儿补贴，全年累计发放资金3230万元。二是精准实施就业资金扶持。投入就业资金2700余万元，全力保障新增就业4498人的就业目标。精心培育“新田保姆”等3个劳务品牌，带动就业超3万人，其中“新田保姆”获评市级特色品牌。完善四级就业服务体系，发放复工复产补贴40.18万元，就业扩岗补助57万元，推动8家企业申报市稳岗拓岗计划。发放社保、公益性岗位、见习等各类补贴超1900万元，以坚实财政支撑落实就业优先战略。三是教育事业优质均衡发展。2025年累计拨付教育资金73765万元，保障全县各阶段教育高质量发展。全年拨付680万元用于发放班主任绩效，拨付820万元用于教育系统工会经费，拨付202万元用于教职工体检费，努力提高教职工待遇；投入3911万元用于农村义务教育学生营养改善计划，投入2511万元用于贫困学生资助，从2025年秋季学期起减免学前一年的保育教育费，极大地提升了受益学生的营养健康水平与身体素质，为促进教育公平、阻断贫困代际传递奠定了坚实基础。四是推动城乡品质大提升。统筹资金推进城乡基础设施完善、人居环境整治、污水管网建设和公共服务均等化。安排中央预算内资金3530万元实施老旧小区改造，投入4800万元用于乡镇污水处理厂提质扩容、城区生活垃圾收转运体系建设、建筑垃圾资源化利用项目，推动城市品质与群众获得感同步提升。支持环城东路、金陵大道、桂新高速连接线等交通项目落地。五是强化乡村振兴支撑。2025年新田县累计投入乡村振兴有效衔接资金12235万元，精准投向乡村振兴重点任务，支持农业生产发展，覆盖贷款贴息、务工补贴等产业奖补领域。通过财政惠民惠农“一卡通”发放各项惠农补贴3752万元。争取超长期特别国债资金18500万元建设高标准农田，落实专项债券资金2600万元完善农产品冷链物流体系，发放2081万元补贴资金推动农业生产机械化，全面夯实乡村振兴财力基础。

（三）深化管理改革，优化结构提绩效，提高财政资源配置效率

聚焦建立现代财政制度，持续推进改革，强化绩效管理，财政资金使用效益不断提升。一是零基预算改革稳步推进。打破支出固化格局，依据项目重要性、紧迫性、绩效情况及财力可能编制预算。出台预算评审实施细则，强化项目库管理，严控预算源头。二是预算绩效管理全面加强。构建绩效目标前置审核机制，完善指标体系，实行“部门自审+股室复审+绩效终审”三级审核，确保花钱必问效、无效必问责。三是财政投资评审作用有效发挥。以“提质、增效、控风险”为目标，对限额以上项目实行应评尽评，前移评审关口，优化财政资源配置。全年通过实施“财政评审+审计抽审”双审机制，共完成项目评审582个，送审金额达85341万元，累计审减12210万元，综合审减率为14.31%，有力节约了财政资金，提升了资金使用效益。四是政府采购管理规范透明。健全采购制度体系，提升采购透明度和执行效率。全年完成采购项目89个，节约资金2883万元；强化中小企业扶持，严格落实支持中小企业发展政策，预留份额助力乡村振兴，完成农副产品采购120万元，切实助力群众增收。

 （四）严守风险底线，健全机制强防控，确保财政运行安全可持续

坚持底线思维，将防范化解地方政府债务风险、保障“三保”支出作为重大政治任务抓紧抓实。一是坚决兜牢“三保”底线。在预算编制和执行中优先保障基本民生、工资发放和机构运转，确保相关支出不留缺口、足额到位。2025年县财政安排“三保”预算173800万元，占一般公共预算支出的53.2%，较上年增长8.1%；全年预算执行率达95%以上，“三保”执行总体平稳。二是防范化解债务风险。不断加强政府债务管理，稳妥化解存量债务，加快落实相关新增债务限额置换隐性债务工作，隐性债务化解任务超额完成。争取隐性债务置换资金48800万元用于偿还拖欠企业账款和平台债务，稳妥完成4家平台公司压降任务，牢牢守住了存量债务不爆雷、重大风险事件不发生的底线。三是筑牢财政资金安全防线。强化资金预测研判，每月制定财政资金支付计划，全年库款保障水平持续处于合理区间。深入开展财政基础工作管理提升专项行动，对银行账户、会计基础、乡镇财政管理等全面排查整改，规范问题账户12个，整改各类问题30项，涉及资金229.26万元，相关经验做法获得省财政厅的肯定与推广。

三、2026年预算草案

（一）2026年财政收支形势分析

2026年，我县财政运行将呈现收入稳中有进、支出刚性不减、收支矛盾突出、运行紧平衡常态化的基本特征。从收入看，随着宏观经济持续回升向好，鲁丽现代家居产业园、桂新高速等重大项目建成投运，将逐步培育形成新的税收增长点；但受外部发展环境复杂严峻、大规模减税降费政策效应持续释放、房地产等重点行业税收承压下行等因素影响，全县财政收入预计将维持低速增长态势。从支出看，“三保”等刚性支出规模只增不减，债务还本付息进入高峰期，乡村振兴、民生保障等重点领域资金刚性需求攀升，财政支出面临多重压力。总的来看，2026年我县财政收支矛盾将更加突出，预算平衡难度进一步加大。全县上下必须坚决贯彻党政机关过紧日子要求，纵深推进零基预算改革，大力优化财政支出结构，切实提升财政资源配置效率和使用效益，为全县经济社会高质量发展筑牢财政保障。

（二）2026年预算编制的总体要求

2026年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实中央、省市经济工作会议及财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动融入服务新发展格局。全面执行更加积极的财政政策，统筹高质量发展和高水平安全，锚定“三高四新”美好蓝图，聚力推进“四区两城”建设，以深化零基预算改革为核心抓手，打破“基数依赖”、优化支出结构，坚决恪守党政机关过“紧日子”要求，兜实兜牢基层“三保”底线，持续加大民生保障投入，有效防范化解政府债务风险，健全“花钱必问效、无效必问责”的绩效管控机制，全面提升财政资源配置效率和政策实施效能，为新田经济社会高质量发展筑牢坚实财政保障。

（三）基本原则

1.深化零基预算改革，全面以零为基编制预算。严格遵循“先定事、后定钱”原则，以零为基点编制年度预算，结合年度大事要事保障清单和财力承载可能，按预算评审标准对所有支出项目进行充分论证。坚决打破基数依赖，全面清理评估现行支出政策与项目，取消执行到期、无实施必要的政策项目，整合归并零散碎片、性质相近的政策和项目，调整优化绩效效益低的政策项目，切实盘活存量财力，集中保障重点领域支出需求。

2.落实过紧日子要求，集中财力保障重点支出。从夯实党的执政基础的高度，深刻认识过紧日子的极端重要性与现实紧迫性，严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《关于党政机关落实习惯过紧日子要求的通知》要求。党政机关带头厉行节约、勤俭办事，从严控制公务活动成本，规范“三公”经费管理，强化差旅、会议、培训等经费管控，优化办公用房配置与信息化项目建设，从严审批节庆、论坛、展会等活动，节约公共资金资产资源。将腾出的财力优先投向发展所需、民生所盼领域，重点保障县委、县政府确定的前期工作充分的重大项目。

3.强化资金统筹，增强财政政策效果。合理核定专项资金规模，根据事业发展需要动态调整，能增能减，新增工作任务所需资金原则上通过既有资金统筹解决，严控新设专项资金。在落实上级约束性目标任务的前提下，推动部门将上级转移支付与同领域本级专项资金统筹使用，统一制定资金分配方案，形成政策合力。严格执行“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”管理要求，将部门和单位的事业收入、经营收入等各类资金全部纳入预算管理，未纳入预算的资金一律不得安排支出。合理确定资金使用优先级，单位自有资金能够满足支出需求的，不得申请新增财政拨款。

4.加强绩效管理，提高资金使用效益。牢固树立“大钱大方、小钱小气”理念，全面实施全过程预算绩效管理。强化新增重大政策、项目事前绩效评估，从严审核立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案有效性、筹资合规性，未开展事前绩效评估或评估不合格的，一律不予安排预算。对绩效评价结果为低效无效的既有专项资金和项目经费，核减或取消预算安排。对重点政策和项目开展跟踪问效，将绩效评价结果与预算安排刚性挂钩，对评价结果差、低效无效的政策项目及时调整或终止，充分发挥绩效“指挥棒”作用，切实提升财政资金配置效率和使用效益。

（四）2026年预算草案

1.一般公共预算草案

2026年全县地方一般公共预算收入按上年实际完成数增长2.5%以上安排，地方一般预算收入目标为75046万元，其中：税收收入预计44829万元，非税收入预计30217万元。

2026年全县一般公共预算收入总计预计335536万元，其中:地方一般预算收入75046万元，上级补助收入234958万元，从政府性基金预算调入20000万元，上年结转收入5532万元。2026年一般公共预算支出预计335536万元，其中:当年支出325354万元，上解支出4653万元，地方政府一般债务还本支出5529万元，收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

支出的主要项目是：一般公共服务支出33764万元，比上年预算增长（下同）0.2%；公共安全支出11737万元，增长1.1%；教育支出74476万元，增长1.0%；科学技术支出10844万元，增长0.6%；文化旅游体育与传媒支出2292万元，增长2.8%；社会保障和就业支出63427万元，增长9.3%（主要原因是退休人员待遇、城乡养老待遇和缴费基数增加）；卫生健康支出27046万元，增长8.7%（主要原因是增加育儿补贴）；节能环保支出8201万元，下降0.4%；城乡社区支出5071万元，增长23%；农林水支出46921万元，下降6.1%；交通运输支出8832万元，增长21.2%；资源勘探信息支出660万元，与上年持平；商业服务业等支出676万元，增长11%；金融支出140万元，与上年持平；自然资源海洋气象等支出3423万元，增长0.6%；住房保障支出10066万元，增长0.3%；灾害防治及应急管理支出2266万元，增长0.2%；粮油物资储备支出580万元，增长1.8%；债务付息支出8932万元；预备费6000万元；上解支出4653万元。

2.政府性基金预算草案

2026年全县政府性基金收入预计56682万元，比上年预算减少424万元，下降0.76%。

国有土地使用权出让收入55512万元，比上年预算减少424万元，主要用于征地和拆迁补偿、土地开发、城乡基础设施建设、城乡环境整治等方面；城市基础设施配套费收入500万元，主要用于城市建设等支出；污水处理费收入670万元，主要用于污水处理支出。

2026年政府性基金收入预计56682万元，支出预计36682万元，调出资金到一般公共预算20000万元，收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案

2026年，全县社会保险基金收入预计58429万元，其中：社会保险费收入26558万元，财政补贴收入31157万元，其他收入13万元，转移收入560万元，利息收入141万元。社会保险基金支出预计49030万元。收支相抵，当年结余9399万元，滚存结余51367万元。

分险种来看：机关事业单位基本养老保险基金收入30323万元，支出30318万元，滚存结余6383万元；城乡居民基本养老保险基金收入28106万元，支出18712万元，滚存结余56658万元。

4.国有资本经营预算草案

2026年，全县国有资本经营预算收入预计260万元，国有资本经营预算支出预计260万元，主要用于公益性基础设施建设和扶持重点产业发展支出。收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。

四、2026年全县财政工作举措

为圆满完成2026年预算目标，我们将重点抓好以下五个方面的工作。

（一）千方百计增收节支，在壮大财政实力上实现新突破。 一是加力落实更加积极的财政政策。用好用足各类政府债券资金、中央预算内投资和超长期特别国债，谋划和储备一批符合上级支持方向的优质项目，在竞争类项目资金、财力性转移支付资金方面争取更多支持。合理加快资金下达拨付，加强专项债券定期调度，推动尽快形成实际支出和实物工作量。二是全力稳存量税源扩增量空间。深化税费共治机制，健全重点税源动态监控和税收保障体系，加强对重大投资项目、重点行业企业的全过程税收服务与风险管理，确保依法征收、颗粒归仓。在全面落实国家减税降费政策的同时，更加注重政策引导与精准滴灌，优化财政资金与金融、产业政策协同，重点支持产业发展、现代服务业等新兴领域和“一主一特”产业延链补链强链，加快培育形成多点支撑、结构优化的财源增长极。三是深化国有“三资”管理改革。依法规范非税收入管理，深化行政事业性国有资产清查与统筹盘活，积极探索闲置资产市场化、专业化运营路径，有效拓展财政收入来源。

（二）优化财政支出结构，在保障发展民生上展现新作为。 一是坚决兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在预算编制和支出顺序中的绝对优先地位，足额保障、不留缺口，确保财政平稳健康运行。加强新增民生政策提标配套保障力度，更好满足群众在就业、教育、社保、住房、医疗、养老、生育、托幼等方面的需要。二是集中财力保障大事要事。紧紧围绕全县重大战略部署和年度中心任务，优化支出结构，精准保障重大项目建设、乡村振兴战略、绿色生态环保等关键领域，全力服务高质量发展。三是严格落实过紧日子要求。结合深入贯彻中央八项规定精神学习教育，健全党政机关习惯过紧日子长效机制，严控一般性支出和“三公”经费预算，严控编外聘用人员，大力压减非急需、非刚性支出，取消低效无效支出，腾出更多资金用于改善民生和发展要务。

（三）深化管理体制改革，在提升理财效能上探索新路径。 一是持续推进零基预算改革。坚持以零为基、以事定钱、以效促用的原则，将零基预算理念贯穿预算编制、执行全过程。全面落实预算评审制度，规范预算编制行为，提高预算管理水平。以“五大攻坚行动”为抓手，加强对上级下达专项资金的统筹力度，深化重点领域财政改革，规范行业管理，提升资金效益。二是全面深化预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算管理各环节，完善全过程绩效管理链条，强化绩效评价结果与预算安排、政策调整的实质性挂钩，硬化责任约束。三是规范财政管理秩序。完善政府采购、国有资产管理和政府购买服务等制度体系，运用信息化手段加强智慧监管，加快财政评审改革转型，全面提升财政资金配置效率和使用效益。

（四）增强风险底线思维，在守护财政安全上构建新屏障。 一是守牢政府债务风险底线。 严格落实政府债务限额管理要求，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量债务，确保政府债务风险可控。二是健全财政运行监测预警机制。加强对财政收支、库款保障水平的动态监测和前瞻性研判，完善风险预警和应急处置预案，重点保障全县“三保”、政府债务还本付息支付安全。三是强化财政监督和内控。构建覆盖所有财政性资金和财政运行全过程的监督体系，持续加大财会监督力度，严肃财经纪律，提升财政管理系统化、精细化、标准化、法治化水平，筑牢资金安全“防火墙”。

（五）全面加强自身建设，在锻造财政铁军上树立新形象。 一是提升专业能力素养。紧跟财税改革前沿，围绕预算管理、绩效评价、债务风险防控等重点，开展系统性、专业化培训，打造高素质专业化财政干部队伍。二是锤炼务实担当作风。增强服务意识，深入单位、深入项目开展调研，提升财政政策制定的科学性和服务的精准度。持续推进党风廉政建设，营造风清气正、干事创业的良好氛围，锻造忠诚干净担当的财政铁军。

各位代表：做好2026年的财政工作，责任重大，使命光荣。我们深知前进的道路上不会一帆风顺，但我们更坚信“长风破浪会有时，直挂云帆济沧海”。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督下，我们必将以坚定的信心和非凡的勇气，克服一切困难，努力完成全年经济社会发展目标任务，为奋力谱写中国式现代化新田新篇章而努力奋斗！

名词解释

1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：指依照法律、行政法规的规定，在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

4.社会保险基金预算：指社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5.地方政府性债务。指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

6.地方一般公共预算收入：包括税收收入和纳入一般公共预算管理的非税收入，但不包括上划中央税收、国有土地使用权出让收入。

7.非税收入：指各级政府及其所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收的税收之外的财政收入，包括行政事业性收费、罚没收入等。

8.地方政府一般债券：指省、自治区、直辖市政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理；

9.地方政府专项债券：指省、自治区、直辖市政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。按照债券资金核算要求，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。

10.再融资债券：是指为偿还到期地方政府债券而发行的地方政府债券，即“借新还旧”债券。

11.“三保”：指保基本民生、保工资、保运转。

12.国有“三资”：指国有资产、资源、资金。

13.两个全覆盖：“四本”预算绩效管理全覆盖和预算单位绩效管理全覆盖。

14.五大攻坚行动：财源建设、优化支出结构、管理效能提升、化解政府债务风险、深化财政改革。

第二部分 预算草案

详见附表

第三部分 相关说明

2026年县级财政预算，于2026年1月16日经新田县第十八届人民代表大会第五次会议审议通过。

一、税收返还和转移支付情况

2026年，湖南省对新田县税收返还和转移支付预算234958万元，比上年预算增加13320万元，增长6.01%。其中：

（一）税收返还

税收返还4363万元，与上年持平。其中：所得税基数返还455万元，成品油价格和税费改革税收返还收入1021万元，增值税税收返还收入733万元，消费税税收返还收入1万元，增值税“五五分享”税收返还收入1865万元，其他返还性收入288万元。

（二）一般性转移支付

一般性转移支付208282万元，比上年预算增加8338万元，增长4.17%。其中：均衡性转移支付67116万元, 县级基本财力保障机制奖补资金收入22662万元, 结算补助5463万元, 产粮（油）大县奖励资金收入586万元，重点生态功能区转移支付收入9708万元，固定数额补助收入8434万元，革命老区转移支付收入160万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入10785万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1250万元，教育共同财政事权转移支付收入20050万元，科学技术共同财政事权转移支付收入100万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入657万元，社会保障与就业共同财政事权转移支付收入26024万元, 医疗卫生共同财政事权转移支付收入9311万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1678万元，农林水共同财政事权转移支付收入17019万元，交通运输共同财政事权转移支付收入1881万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1502万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入170万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入500万元，其他一般性转移支付收入3226万元。

（三）专项转移支付

专项转移支付22313万元，比上年预算增加4982万元，增长28.75%。其中：一般公共服务支出1287万元，公共安全支出64万元, 教育支出901万元,科学技术支出65万元, 文化旅游体育与传媒支出257万元, 社会保障和就业支出1039万元, 卫生健康支出514万元, 节能环保支出4379万元, 城乡社区支出128万元，农林水支出10595万元, 交通运输支出1174万元，资源勘探工业信息等支出617万元，商业服务业支出320万元，金融支出51万元，自然资源海洋气象支出514万元, 灾害防治及应急管理支出408万元。

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

2025年，政府债务总限额700531万元，其中一般债务限额363810万元（外贷限额无），专项债务限额356721万元。截止2025年底，地方政府债务余额696599万元，其中一般债务余额339879万元，专项债务余额366720万元。

（二）地方政府债券发行情况

2025年，省转贷新增债务限额45327万元，其中一般债务限额8627万元，专项债务限额36700万元。据此，发行一般债券8627万元，专项债券36700万元，平均期限20年，平均利率2%。

2025年，发行再融资债券80997万元，其中置换一般债券44497万元，置换专项债券36500万元。

(三)地方政府债务还本付息情况

2025年偿还地方政府债券本金38900万元，其中一般债券38900万元，支付地方政府债券利息17430万元，其中一般债券利息8781万元，专项债券利息8649万元。

2026年预算偿还地方政府债券本金55205万元，其中一般债券55205万元，专项债务无，支付地方政府债券利息18135万元，其中一般债券利息10136万元，专项债券利息7999万元。

(四）地方政府债券资金使用安排情况

2025年我县新增债券资金为45327万元，其中：新增一般债券8627万元，专项债券36700万元。一般债券资金主要用市政维护工程1000万元；平安城市建设800万元；市政公路建设1600万元；；毛俊水库罐区工程建设2400万元；公路建设及养护1100万元；农村生活垃圾清扫1727万元。专项债券主要用于新田县乡镇污水厂提质扩容项目800万元；新田县城区生活垃圾收转运体系建设项目2200万元；新田县建筑垃圾资源化利用建设1800万元；新田县农产品冷链物流配送体系项目建设2600万元；拖欠企业账款12300万元；土储专项债8000万元；用于补充政府性基金财力9000万元（主要用于置换到期隐性债务）。 

新田县2025年县财政预算草案中未预计当年新增政府债券资金收入，未做安排。

三、预算绩效管理工作开展情况

财政预算绩效管理是现代财政制度的重要组成部分，对于提高财政资金使用效益、优化资源配置、提升政府公共服务水平具有至关重要的意义。我县严格落实政府习惯“过紧日子”思想，立足预算绩效管理工作实际，扎实履职尽责，干实事、谋实招、求实效，推进全过程预算绩效管理走深走实。

（一）工作开展情况及成效

1.全链条管理持续夯实。在预算绩效管理实现“两个全覆盖”（“四本”预算绩效管理全覆盖和预算单位绩效管理全覆盖）的基础上，通过信息化平台赋能，打通数据壁垒，构建贯穿预算编制、执行、监督的全过程管理机制。

在预算编制阶段，要求各部门层层分解，将宏观目标细化到具体项目和资金使用环节，科学合理设定具体的绩效目标。建立“绩效股+业务股室+业务专家”目标审核机制，以点带面，推动全县单位规范、完整、准确申报绩效目标。

在预算执行中，运用预算绩效管理系统，对年初预算安排的627个项目预算执行进度和目标完成程度实施“双监控”，对发现的项目进度滞后、项目效果不及预期的问题，及时纠偏，确保目标达成。

在决算过程中，利用决算数据，组织全县预算单位对预算执行情况和绩效情况进行分析和评价，形成自评报告。按照“三年一覆盖”的原则，随机抽查预算单位自评结果，形成问题台账，为下一年度的预算编制和管理提供参考。

2.财政重点绩效评价进一步优化。将重点绩效评价前移，覆盖事前评估和事中监控，优化重点绩效评价结构，提升评价结构的科学性、合理性和结果应用的有效性。

在事前绩效评估方面。对2025年拟申报专项债券资金的2个项目开展事前绩效评估，综合评分分别为86分、84分，在立项必要性、绩效目标合理性、投入经济性、实施方案可行性和筹资合规性总体评估中结果较为理想，但在成本控制、量化绩效目标、过程监管、筹资风险管理等方面存在不足。主管部门根据评估报告的意见立即作出反馈，优化成本控制、科学量化绩效目标、加强项目过程管理、健全筹资风险管理，确保项目申报成功、落地实施、目标实现。

在绩效运行监控方面。在部门自行监控的基础上，综合资金来源因素，我县选择了2个县本级资金的政府采购项目、1个特别国债资金项目开展重点运行监控。项目整体运行平稳、目标达成率较高，但仍然存在项目进度滞后、流程管理欠规范、后期管护不到位、绩效管理水平不高等问题。我局迅速将绩效监控中发现的问题反馈给主管部门，督促其采取有效措施，规范管理、加强监督、保障进度。主管部门作出了积极有效的回应，及时纠偏，确保项目按时保质保效完成。

在事后绩效评价方面。在确保“四本”预算全覆盖的前提下，对部门整体支出、专项债券项目、政府购买服务、政府投资、社保基金等8个重大项目开展重点绩效评价，同时，还对乡镇财政综合运行情况、县本级行政事业性收费收入开展重点绩效评价，了解乡镇财政运行的基本情况、投入产出、存在的问题困难以及县财政行政事业性收费收入的综合绩效情况，规范财政管理，提升预算绩效管理水平。

3.部门联动成效进一步凸显。

发挥财会监督、审计监督各自优势，建立健全财审联席制度，强化财审联动制度，将事后监督延伸到事前、事中，进一步有效防范经济腐败。

在预算绩效管理方面。将财审联动贯穿绩效管理全过程，实现“信息共享、工作共推、整改共促、结果共用”四位一体财审联动机制。174个预算单位绩效目标申报、绩效自评报告和627个项目绩效运行监控，以及财政重点绩效评价报告（包含事前评估2个、绩效监控3个、绩效评价8个）同步报送审计部门，充分发挥审计监督、财会监督的合力，共同推进问题整改，确保项目落地见效、资金安全有效。

在零基预算改革方面。邀请人大财经委、审计部门参与指导零基预算改革，强化部门联动，增强权威性、全面性。组建4个改革指导工作小组，分别对党政机关、事业单位、乡镇街道和群团组织共计33个单位2026年预算申报工作开展业务指导，宣传深化零基预算改革政策和要求，提高预算编制的科学性、合理性和精准性。

（二）存在的问题

1.绩效意识有待加强。各部门单位对预算绩效管理的认识不到位，重视程度不够，工作动力不足。虽然各部门单位是预算管理的第一责任主体，但在实际工作中，“重花钱、轻实效”的观念仍然存在。大多数单位认为预算绩效管理是财政的工作，主体责任意识有待加强，主动作为动能不足。

2.结果应用有待提升。一是大多数部门单位绩效自评存在“一评了事”的现象，工作重点放在项目的执行情况和资金使用情况上，对项目的产出和效益关注度不够，导致自评报告质量不高，难以应用。二是财政重点绩效评价时间滞后，对部门预算产生的效力极其有限。部门预算批复时间在1月份，而往年重点绩效评价完成的时间都在12月份，预算执行已基本完成，结果应用存在一定的局限性。

（三）下一步工作计划

1.加大宣传培训。一是加大预算绩效管理宣传力度，逐步提高各部门单位对于绩效管理的重要性、科学性认识。通过门户网站、新媒体、公众号等众多传媒工具，积极推广“花钱必有效，无效必问责”的核心理念，逐渐形成强大浓厚的绩效管理社会大氛围。二是加大培训力度，丰富培训形式。针对不同层次的经办人员，设计个性化的培训课程，包括基础理论培训、实务操作培训、案例分析等强业务培训，通过“理论+案例分析”的方式，让抽象的绩效管理工作具象化，逐步提高经办人员的业务水平和实操能力。

2.强化全链条管理。一是扎实开展重点绩效评价。以预算单位绩效自评为基础，由各业务股室挑选推荐资金规模大、社会影响大、群众反响大的项目，并充分征求审计部门意见，精心组织团队，扎实开展重点绩效评价。二是积极实施绩效监控。对2025年预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，要求预算单位对进度慢、偏差大的项目，制定切实可行的整改措施，确保年度目标达成。

3.强化绩效结果应用。强化绩效评价结果运用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。一是全面公开绩效自评报告及表格。除涉密信息外，预算单位要按照预决算公开要求，将绩效自评报告及表格与2025年度部门决算情况同步在新田县人民政府门户网站上公开，接受社会监督。二是及时反馈整改。预算单位要针对绩效监控中发现的问题，认真、及时整改，并将整改结果报送至县财政局预算绩效管理股。对整改不落实或不到位的，根据实施情况建议调整或收回项目资金。三是评价结果与预算调整和项目安排挂钩。将自评结果、重点评价结果应用到下一年度的资金安排和项目立项中，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目要督促改进，对低效无效资金一律削减或取消，真正体现优胜劣汰的绩效导向。

   2026年新田县”三公“经费情况说明